Santo Domingo, RD. - Con motivo del Día Nacional de la
Prevención del Lavado de Activos, la Dirección General de
Impuestos Internos (DGII), en
su calidad de supervisora de los sujetos obligados no financieros, realizó un recuento de todo lo que ha logrado en
esta materia en el último año.
Una de las piedras angulares en materia
de prevención de lavado de activos está representada por los sujetos obligados, quienes deben contar con políticas internas para mitigar el riesgo de ser utilizados
por terceros para cometer este delito. Por tanto, los
reguladores deben prestar especial atención a las supervisiones, ya que con
estas se obtiene una mejora de los procesos y las políticas internas, lo cual
llevará de forma gradual a disminuir la
incidencia de este flagelo en la sociedad.
En
tal sentido, la DGII en este último año ha realizado 47 supervisiones con un enfoque basado
en riesgos, a sujetos obligados de distintos sectores.
En
adición, la DGII está inmersa en la implementación de un Software para la medición de riesgos, el
cual permitirá medir de manera más certera los riesgos de los sujetos obligados
bajo su órbita, interrelacionando elementos cuantitativos y cualitativos
propios de las entidades, con variables y factores esenciales del sistema de PLAFT (Prevención Lavado de Activos y
Financiamiento del Terrorismo), logrando así que las
supervisiones tengan un alcance puntual, al abarcar principalmente a las
entidades de mayores riesgos.
Como
resultado de las referidas supervisiones, se han iniciado procedimientos administrativos sancionadores en
contra de aquellos sujetos obligados que no están cumpliendo con las
disposiciones relativas a la prevención de lavado de activos, lo cual ha
devenido en 4 multas definitivas, las cuales se encuentran publicadas en la
página web de la DGII.
Por
otro lado, en cumplimiento del compromiso que tienen los supervisores de
elaborar normas que detallen las obligaciones a ser cumplidas por los sujetos
obligados, la DGII ha emitido 3 normas que van
enfocadas a distintas disposiciones, a saber:
1. Norma 03-2022 que regula las auditorías externas en materia de
prevención de lavado de activos, financiamiento de terrorismo y proliferación
de armas de destrucción masiva y que tiene por objetivo establecer los aspectos
generales que deberán observarse en torno a las auditorías externas en esta
materia, así como definir los elementos mínimos que debe contener el informe
resultado de dicha auditoría.
2. Norma 06-2022 que regula la aplicación de la exigibilidad de la constancia fehaciente de pago por
parte de la Dirección General de Impuestos Internos en los trámites de vehículos de motor y remolques, que tiene
por objetivo establecer las formas de presentación, registro y resguardo de las
constancias fehacientes de pago, conforme al literal b) del artículo 64 de la Ley núm. 155-17 y en virtud de lo
establecido en el artículo 33 de su Reglamento de
Aplicación núm. 408-17
3. Norma 07-2022 que regula la aplicación de la exigibilidad de la constancia fehaciente de pago por
parte de los notarios públicos, que
tiene como objetivo establecer las formas de presentación, registro y resguardo
de las constancias fehacientes de pago, conforme a las actividades económicas y
umbrales contenidos en el artículo 64 de la Ley núm. 155-17 y
en virtud de lo establecido en el artículo 33 de su Reglamento de Aplicación núm. 408-17.
Con
la finalidad de que los sujetos obligados, los empleados de esta DGII y el
público en general tomen conocimiento de las normas emitidas, así como de toda
la legislación en materia de prevención de lavado de activos, se ha agotado una jornada intensa de capacitaciones a nivel nacional,
con la cual se ha logrado capacitar a un aproximado de 3,127 personas.
La
entidad se siente satisfecha de presentar tantos avances obtenidos en un solo
año, a la vez que está consciente de los desafíos que tiene por delante no solo
la República Dominicana, sino toda la región. Es por esto por lo que la DGII continúa comprometida en su labor de supervisión,
siempre resaltando que sus puertas están abiertas para recibir tanto a los
sujetos obligados no financieros, como al público en general para brindar orientación en torno a las obligaciones
relacionadas con la prevención del lavado de activos.